进军教育培训业 开元仪器拟近14亿收购恒企教育和中大英才

　　中国证券网讯 开元仪器8月16日晚间发布重大资产重组草案，公司拟以发行股份及支付现金相结合的方式，分别以12亿元、1.82亿元购买恒企教育100%股权和中大英才70%的股权；同时拟募集配套资金不超过4.7亿元。

　　分析人士称，恒企教育定位于为会计培训服务和IT培训服务、中大英才则专注于互联网在线职业考试培训、职业技能培训和图书销售。本次交易完成后，标志着以提供燃料智能化管理系统化解决方案、智能煤质检测仪器设备为主营业务的开元仪器，公司主营业务将新增“教育培训”业务板块，而两家标的公司的并入也成为上市公司进入教育培训产业重要的一步。

　　明细看，公司拟向特定对象江勇等7名自然人及广发信德等9家机构以发行股份及支付现金相结合的方式购买其合计持有的恒企教育100%股权，其中以现金方式支付恒企教育交易对价的40%，总计4.8亿元；以发行股份的方式支付恒企教育交易对价的60%，总计7.2亿元，总计发行股份数为 49,247,601股。截至评估基准日3月31日，恒企教育100%股权按收益法评估价值为120,919.38 万元，较其合并口径归属于母公司所有者权益合计额评估增值114,454.76万元，增值率为1,770.48%。

　　拟向特定对象中大瑞泽以发行股份及支付现金相结合的方式购买其持有的中大英才70%股权，其中以现金方式支付中大英才交易对价的50%，总计9,100 万元；以发行股份的方式支付中大英才交易对价的50%，总计9,100 万元，总计发行股份数为6,224,350 股。上述交易拟定的发行股份购买资产的价格确定为14.62元/股。截至评估基准日3月31日，中大英才100%股权按收益法评估价值为26,116.23 万元，较其所有者权益合计额增值25,886.99万元，增值率11,292.53%；

　　与此同时，公司还拟以14.62元/股向江勇、前海开源开元弈方定增41 号资产管理计划、道基晨灞、道基晨富四名对象以非公开发行股份募集配套资金不超过4.7亿元。值得关注的，公司披露在本次发行的定价基准日至发行日期间，上市公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，将按照深交所的相关规则对上述发行价格作相应调整。除此之外，公司董事会决议未设定其他发行价格调整方案。

　　江勇、冯仁华、江胜、张小金、李星余及广州恒萱承诺2016年度恒企教育所产生的扣除非经常性损益后的净利润不低于8,000 万元，2016 年和 2017 年度恒企教育所产生的扣除非经常性损益后的净利润累计不低于18,400万元，2016 年、2017 年和2018年度恒企教育所产生的扣除非经常性损益后的净利润累计不低于31,920万元；若中国证监会或其他监管机构要求或业绩承诺期延长，则按中国证监会或其他监管机构的要求或处理。

　　中大瑞泽、赵君、琳承诺 2016 年度中大英才所产生的扣除非经常性损益后的净利润不低于1,500 万元，2016 年和 2017 年度中大英才所产生的扣除非经常性损益后的净利润累计不低于3,500 万元，2016年、2017年和2018年度中大英才所产生的扣除非经常性损益后的净利润累计不低于 6,500万元；若中国证监会或其他监管机构要求或业绩承诺期延长，则按中国证监会或其他监管机构的要求或处理。如标的公司在业绩承诺期间实际实现的净利润累计数额不到对应同期的承诺净利润累计数的，则各补偿义务人应按照《业绩补偿协议》中的约定进行补偿。

　　上述交易不会导致上市公司实际控制人变更。公司表示，开元仪器以提供燃料智能化管理系统化解决方案、智能煤质检测仪器设备为主营业务。本次交易完成后，上市公司主营业务将新增“教育培训”业务板块，而两家标的公司的并入也成为上市公司进入教育培训产业重要的一步。本次交易标的恒企教育和中大英才分别涉足教育培训产业的不同领域，通过并入上市公司，标的之间将相互补充，形成协同效应，有效促进业务的发展。交易完成后，公司盈利能力将大幅度提升，可持续发展能力将大大增强。（）